Cumplimiento

En CTG concebimos esta práctica como un servicio de verificación de cumplimiento y comprobación de la declaración o pedimento aduanero y sus soportes documentales conforme a la normativa legalmente aplicable a los regímenes legales y destinaciones de las mercancías objeto de comercio internacional, incluidos los generados por la determinación, liquidación y pago de los gravámenes y derechos exigibles sobre mercancías.

Asistimos a nuestros relacionados en el cumplimiento de formalidades de despacho, llegada o salida de mercancías de los países, monitoreamos y reconstruimos documental y cronológicamente los flujos de movimientos de las cargas documentales y los procedimentales que se cumplen o que han debido seguir las mercancías desde antes de su adquisición, en la recepción, tenencia y permanencia temporal de las cargas y en los procedimientos y gestiones que permiten igualmente el despacho a destino, traslados directos, afianzamientos, rebajas de fianzas o garantías, cumplimiento de lapsos emisión de saldos, reembarques, permisos o autorizaciones de reexportación, reexpedición, reintroducción, etc., todo bajo una metodología predeterminada acorde al marco jurídico vigente y aplicable en cuanto a obligaciones y compromisos, contingencias, competencias y atribuciones que incluyen actuaciones en espacios, recintos, depósitos o almacenamiento de mercancías en aduana en todas las fases del proceso de entrega y retiro final de los productos desde los recintos de pernocta mientras se cumple el despacho aduanero hasta su traslado a los centros de recepción de cada entidad individualmente diferenciada de mercancías.

Es el caso de equipos, máquinas o plantas industriales por ejemplo, relativas a procesos de importación específicos, referidos a proyectos sobredimensionados importados bajo régimen de Clasificación Arancelaria Única en Embarques Parciales o en un Solo Embarque, que involucran contratos de ingeniería, procura y construcción a la medida, como podría ocurrir también con casos de exoneraciones impositivas para bienes de capital, o algunas destinaciones con suspensión de impuestos o, como sucedería con los mecanismos de Draw Back, ATPA o ETPP todos los cuales implican actividades ataviadas de complejos mecanismos y documentos con los cuales pueden sucederse los objetivos de tales regímenes.

Asistimos a la empresa participante del comercio exterior diligentemente en todas las fases y momentos en el antes, durante o después de la llegada de la mercancía.

La exportación de mercancías, quizás la variable económica más sensible del comercio exterior, es junto a la importación, una de las de mayor importancia en el desarrollo y crecimiento de un país, su aumento implica movimiento y crecimiento industrial, mayor empleo, obtención de divisas, posicionamiento de las empresas en mercados externos, contribución eficaz en el mejoramiento de la balanza comercial, crecimiento y el signo más inequívoco de progreso de los habitantes, de ahí la importancia del establecimiento racional de políticas de estímulo, facilitación, simplificación, promoción e impulso que debe imperar en los planes de los gobiernos para que las mercancías que produce la nación fluyan adecuadamente en el comercio internacional.

Aseximport consciente de este papel revisa, estudia y analiza todas las aristas de riesgo por las que pudiera atravesar el industrial, exportador, comercializador o expedidor de mercancías en su transacción de comercio exterior previéndole circunstancias que pueden favorecerle y sugiriendo los correctivos a lugar en la que coexisten situaciones de índole comercial, cambiaria, tributaria, de transporte, precios y otros que pudieran atentar contra su objetivo e inversión.

El objetivo de esta gestión es la búsqueda puntual de posibles áreas de riesgo mitigables de la empresa, incorporando acciones preventivas permanentes, traducibles en ahorros e inaplicabilidad de multas, modificaciones o perfeccionamiento en mecanismos o sistemas en obsolescencia, incorporación de nuevas y modernos mecanismos tecnológicos (software) ideados para automatizar procesos y reducir dichos riesgos, en los procesos de intercambio comercial, constantemente sometidos a regulaciones oficiales, incluida la revisión pormenorizada de procesos de compra venta con proveedores foráneos en los que intervienen otros terceros, para todos los cuales existen diferentes obligaciones inherentes a “cumplimiento obligatorio”, autorizaciones, permisos, certificaciones, etc., vinculados a la declaración aduanera y a los datos que la contienen.

Aseximport consciente de este papel revisa, estudia y analiza todas las aristas de riesgo por las que pudiera atravesar el industrial, exportador, comercializador o expedidor de mercancías en su transacción de comercio exterior previéndole circunstancias que pueden favorecerle y sugiriendo los correctivos a lugar en la que coexisten situaciones de índole comercial, cambiaria, tributaria, de transporte, precios y otros que pudieran atentar contra su objetivo e inversión.

Evaluamos pormenorizadamente desde el punto de vista del compliance el régimen de importación definitiva desde su acepción más simple hasta la actividad terminal del despacho y llegada de la mercancía al distribuidor o receptor de la misma, incluyendo en el periplo aplicaciones técnicas sobre mecanismos restrictivos, permisivos, autoritativos, certificativos o de otra índole, etc., igualmente en las condiciones que dan lugar al otorgamiento oficial de beneficios, así como normas de origen, métodos de determinación del valor aduanero, uso y cumplimiento de incentivos y promoción a la exportación, procesos de liberación, suspensión y Drawback por ejemplo.

Igualmente, efectuamos verificaciones de cumplimiento obligatorio de agentes (despachantes y freight forwards) y asistimos legal y operativamente al empresario del comercio exterior en la preparación y control de cumplimiento de intermediarios de la cadena logística.